Lập báo cáo khống vờ nộp thuế cho Nhà nước để rút tiền công ty

Chu Dũng| 26/04/2023 15:04

(HNMO) - Ngày 26-4, Tòa án nhân dân thành phố Hà Nội đã đưa ra xét xử sơ thẩm bị cáo Trần Văn Hội (sinh năm 1982; ở phường Kiến Hưng, quận Hà Đông, Hà Nội), nguyên Phó Trưởng phòng Kế toán Công ty CP Đầu tư xây dựng Quế Dương về tội "Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản".

Theo cáo trạng truy tố, Trần Văn Hội vào làm việc tại Công ty CP Đầu tư xây dựng Quế Dương (Công ty Quế Dương) từ năm 2014 và đến năm 2019 thì được bổ nhiệm giữ chức Phó Trưởng phòng Kế toán, kiêm phụ trách Phòng Kế toán.

Trong thời gian từ ngày 1-2-2019 đến 31-12-2020, Hội phụ trách kế toán thuế, mảng bảo hiểm và thanh toán công nợ với đối tác của Công ty Quế Dương. Tuy nhiên, bị cáo này nhiều lần thực hiện hành vi gian dối, chiếm đoạt hơn 5,2 tỷ đồng của doanh nghiệp, bao gồm tiền truy thu quyết toán thuế, tiền nộp bảo hiểm cho người lao động, phí dịch vụ thuê văn phòng, tiền thanh toán cho đối tác...

Bị cáo Trần Văn Hội trước vành móng ngựa.

Cuối năm 2019, Chi cục Thuế quận Long Biên có quyết định xử phạt vi phạm hành vi đối với Công ty Quế Dương bằng hình thức truy thu tiền thuế thiếu, tiền phạt và chậm nộp là hơn 719,2 triệu đồng. Với vai trò kế toán phụ trách thuế, Hội lập bảng danh sách số tiền, đề nghị chuyển tiền từ tài khoản công ty đến tài khoản của Kho bạc Nhà nước quận Long Biên, kèm phiếu yêu cầu chuyển tiền. Sau đó, Hội trình giám đốc công ty duyệt, ký.

Nhưng trên phiếu yêu cầu chuyển tiền, Hội bỏ trống nội dung “Bên nhận”, “số tài khoản”, “tại ngân hàng”… Đến khi giám đốc ký xong, Hội tự in thông tin “Trần Văn Hội” vào mục “Bên nhận” và tài khoản của mình vào “số tài khoản”. Bằng thủ đoạn này, Hội đã lấy được 3 phiếu yêu cầu chuyển tiền từ tài khoản của công ty đến tài khoản của cá nhân hơn 683 triệu đồng.

Khi Chi cục Thuế quận Long Biên có văn bản thông báo gửi công ty về việc chậm nộp thuế, Hội không báo cáo lại với giám đốc, dẫn đến việc doanh nghiệp bị cưỡng chế bằng biện pháp thông báo hóa đơn không còn giá trị sử dụng.

Đến ngày 6-1-2021, Công ty Quế Dương phát hiện ra sự việc trên, đồng thời giải trình, nộp khắc phục hơn 1 tỷ đồng cho cơ quan thuế.

Với thủ đoạn tương tự, cơ quan điều tra còn làm rõ việc Hội chiếm đoạt 561,8 triệu đồng tiền chi phí thuê văn phòng của doanh nghiệp và 382,4 triệu đồng tiền bảo hiểm cho người lao động...

Hội đồng xét xử xác định cáo trạng truy tố Hội là có căn cứ, đúng pháp luật. Lời khai nhận tội của bị cáo phù hợp với các chứng cứ, tài liệu có trong hồ sơ vụ án. Do đó, sau khi xem xét toàn diện vụ án, Hội đồng xét xử quyết định tuyên phạt Trần Văn Hội 11 năm tù.