Tuyên phạt 55 bị cáo trong đường dây mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng

Theo đó, Hội đồng xét xử tuyên phạt 4 bị cáo gồm: Lê Thành Nhân (nguyên công chức Đội quản lý thuế liên phường Chi cục Thuế khu vực quận 12, huyện Hóc Môn) 15 năm tù giam; Trần Quốc Duy (nguyên công chức Chi cục Thuế khu vực quận 7, huyện Nhà Bè) 15 năm tù giam; Vương Quốc Hùng (nguyên Phó đội trưởng Đội kiểm tra nội bộ, Chi cục Thuế thành phố Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương) 7 năm tù giam về tội “Nhận hối lộ”; bị cáo Bùi Thanh Liêm (nguyên Phó đội trưởng Đội kiểm tra Thuế số 3, Chi cục Thuế khu vực quận 7, huyện Nhà Bè) 2 năm tù giam về tội “Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ”.

Bị cáo Trần Văn Thịnh bị tuyên phạt 4 năm 6 tháng tù về tội “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước”, 11 năm tù về tội “Rửa tiền” và 16 năm tù về tội “Đưa hối lộ”; tổng hình phạt 30 năm tù giam.

Các bị cáo khác bị tuyên các mức án như sau: Bùi Văn Bảo 13 năm tù, Bùi Thanh Bình 19 năm tù, Phạm Minh Cường 16 năm 6 tháng tù, Nguyễn Khắc Điền 11 năm tù về các tội “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước” và “Đưa hối lộ”.

Đối với pháp nhân là Công ty TNHH Tân Minh Thịnh (Việt Nam), Hội đồng xét xử tuyên phạt tiền 3 tỷ đồng về tội trốn thuế. Các bị cáo còn lại, Hội đồng xét xử tuyên phạt từ phạt tiền 300 triệu đồng đến 7 năm 6 tháng tù. Hội đồng xét xử buộc các bị cáo nộp lại số tiền đã thu lợi bất chính để nộp ngân sách nhà nước.

Theo cáo trạng, từ tháng 4-2018 đến tháng 5-2022, Bùi Văn Bảo và đồng phạm đã dùng 35 công ty “ma” xuất bán trái phép hơn 25.250 hóa đơn khống cho các doanh nghiệp và cá nhân trung gian với tổng giá trị hơn 1.433 tỷ đồng, thu lợi hơn 18,8 tỷ đồng.

Cụ thể, Bảo đã chỉ đạo Đào Minh Thọ cùng 10 nhân viên khác thực hiện 778 giao dịch rút tiền mặt (hơn 625 tỷ đồng), tạo dòng tiền từ các doanh nghiệp mua hóa đơn sang công ty "ma" để hợp thức hóa cho việc thanh toán hóa đơn giá trị gia tăng khống cho doanh nghiệp của Bảo. Thọ được Bảo trả công hơn 1,5 tỷ đồng. Sau đó, Đào Minh Thọ mua lại 8 doanh nghiệp “ma” của Bảo để mở đường dây mua bán hóa đơn trái phép riêng.

Cơ quan điều tra xác định, trong 21 người làm trung gian mua bán hóa đơn khống của Bảo bán lại cho nhiều doanh nghiệp có Trần Văn Thịnh. Từ năm 2018 đến 2020, Trần Văn Thịnh đã mua 2.786 hóa đơn giá trị gia tăng có giá trị hơn 177 tỷ đồng thuộc 19 doanh nghiệp “ma” của Bảo rồi đem bán lại cho nhiều người khác, hưởng lợi 1 tỷ đồng.

Từ năm 2020 đến 2023, Thịnh tách ra mở đường dây riêng với quy mô lớn hơn. Tổng cộng, Thịnh thành lập 47 công ty “ma” bán trái phép hơn 29.700 hóa đơn khống với giá trị hơn 8.000 tỷ đồng, hưởng lợi gần 70 tỷ đồng.

Trong số các bị cáo, Bùi Thanh Bình cũng là một trong những người trung gian mua hóa đơn khống của Bảo và Thịnh để bán lại. Bình lập đường dây riêng để bán trái phép 15.750 hóa đơn với giá trị hơn 1.952 tỷ đồng, hưởng lợi bất chính hơn 13,6 tỷ đồng.

Để che giấu hành vi phạm tội, Bảo đã móc nối, thỏa thuận đưa hối lộ cho Lê Thành Nhân. Bị cáo Nhân có nhiệm vụ tra cứu thông tin tình trạng nộp, khai báo thuế của các công ty “ma” do Bảo thành lập, nhắc nhở đóng thuế đầy đủ; hướng dẫn, cung cấp địa chỉ để thay đổi đăng ký hoạt động của công ty khi có doanh thu cao bất thường. Việc này là để tránh sự chú ý, tránh bị cơ quan thuế kiểm tra, phát hiện.

Từ tháng 8-2018 đến tháng 12-2021, Bảo đã nhiều lần trực tiếp hoặc thông qua nhân viên chuyển cho Nhân 1,25 tỷ đồng. Tương tự, Thịnh thông qua Bùi Thanh Bình, đưa tổng cộng 14,4 tỷ đồng hối lộ 4 công chức ngành Thuế để được “bảo kê”.

Trong đó, Bình đưa cho Nguyễn Anh Tuấn 12,7 tỷ đồng, Trần Quốc Duy 662 triệu đồng, Vương Quốc Hùng 300 triệu đồng và Lê Thành Nhân 100 triệu đồng. Để bao che các doanh nghiệp “ma” của Thịnh hoạt động, Trần Quốc Duy đã nhiều lần đưa quà, tiền cho Bùi Thanh Liêm để Liêm cung cấp thông tin. Khi các công ty của Thịnh bị phát hiện, Liêm sẽ chuyển thông tin cho Duy để báo cho Thịnh tìm cách đối phó.

Tổng cộng nhóm Bảo, Thịnh đã thành lập, điều hành 165 công ty “ma” để mua, bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng với tổng giá trị gần 14.000 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 100 tỷ đồng.