TCTD có chi nhánh, công ty con ở nước ngoài phải báo cáo định kỳ

Theo văn bản 7671, NHNN yêu cầu các TCTD có công ty con thực hiện báo cáo NHNN định kỳ hàng tháng. Cụ thể là báo cáo cân đối tài khoản kế toán của từng công ty con được lập theo hệ thống tài khoản kế toán các TCTD Việt Nam; báo cáo giao dịch vốn giữa TCTD và từng công ty con ở nước ngoài; báo cáo cho vay, đầu tư, góp vốn đối với khách hàng lớn của công ty con ở nước ngoài.

Các TCTD có công ty con thực hiện báo cáo định kỳ quý, năm về báo cáo tài chính quý, báo cáo tài chính năm (đã được kiểm toán), báo cáo kiểm toán của công ty con được dịch ra tiếng Việt từ báo cáo theo quy định của nước sở tại.

Báo cáo bằng văn bản đánh giá tình hình hoạt động của từng công ty con của TCTD, gồm có các nội dung: Số lượng, tên chi nhánh, công ty con; tỷ lệ góp vốn của TCTD mẹ; Tình hình tổ chức hoạt động; quản trị, điều hành; tình hình tài chính; chất lượng hoạt động; nợ xấu (theo quy định phân loại nợ của Việt Nam và theo quy định phân loại nợ của cơ quan quản lý nước sở tại); kết quả kinh doanh; các giao dịch về vốn giữa TCTD mẹ ở Việt Nam và chi nhánh, công ty con có hoạt động ngân hàng ở nước ngoài; Những tồn tại, sai phạm, rủi ro trọng yếu, khó khăn, vướng mắc và khả năng cạnh tranh hoạt động.

Ngoài ra, TCTD phải báo cáo NHNN các kết luận thanh tra, kiểm tra của cơ quan có thẩm quyền của nước sở tại được dịch ra tiếng Việt.

Các yêu cầu báo cáo trên được áp dụng để báo cáo số liệu bắt đầu từ các kỳ báo cáo tháng 12/2012 và năm 2012 cho tới khi NHNN có chỉ đạo khác về vấn đề này.

Các TCTD chịu trách nhiệm trước pháp luật và Thống đốc NHNN về tính kịp thời, đầy đủ và chính xác của các thông tin, số liệu báo cáo NHNN.

Theo NHNN, yêu cầu trên nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin của NHNN trong công tác chỉ đạo, điều hành và công tác giám sát.